Berücksichtigung von Nichtlinearitäten im Konzept der Incremental Risk Charge

Aufgrund der Finanzmarktturbulenzen der vergangenen Jahre hat der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht seine Kapitalanforderung für die Unterlegung des besonderen Marktrisikos von im Handelsbuch gehaltenen Finanzinstrumenten verschärft. Mit der Einführung eines neuen Kapitalzuschlags, der Incremental Risk Charge (IRC), sollen Banken ab 2012 genügend Eigenkapital zur Deckung von Ausfall-, Migra-tions-, Kreditspread- sowie Liquiditätsrisiken als Bestandteile des besonderen Marktrisikos …